Как организовать международный прием платежей с минимумом налогов?

Сайт — международный маркетплейс

Задача:

принимать оплату с разных стран, в разных валютах, желательно включая специфичные платежные методы и платить минимум налогов.

ИП на УСН 6%

Варианты приема платежей:

Валютный эквайринг дли приема карт

Пока вроде только альфабанк предоставляет такую услугу

Минус: нет American Express и прочих методов. Вывод в рублях по курсу ЦБ РФ минус 0,5%. Список поддерживаемых валют с сайта ЦБ РФ.

Paypal

около 24 валют + прием специфичных карт вроде American express, Discover и другие

Минус: вывод только в рублях с потерей на конвертации около 5%

Юр лицо может принимать оплату только от физ лиц, а если еще и плательщик внутри РФ то только в рублях

Валютный банковский перевод

Минус: подойдет только для крупных сумм и требуется пройти валютный контроль

Открыть компанию в Европе, Эстония

Вроде нет налога если не распределяешь прибыль и продаешь за пределы страны

Плюсы Европы:

— доверия больше у иностранных клиентов

— могут платить просто банком через SEPA

— нет валютного контроля

— больше возможностей paypal чем в РФ

— доступ к международным платежным системам в разных валютах и множество платежных методов.

Как дальше получить деньги из компании с минимумом налогов?

Большинство крупных ИТ компании ведут дела из Нидерландов и Ирландии и используют схемы вроде «голландский сендвич». Применяют схему с выплатой роялти по лицензионному договору материнской компании, которая уже находится в офшорной зоне и большая часть прибыли оседает там без уплаты налогов. Далее прочитал, что по схеме «сендвичей» гайки закручивают и текущим компания дали отсрочку кажется до 2020 года, а новым компания уже не дадут так сделать. Но даже если так сделать деньги так и останутся у оффшора. А их еще нужно уже как-то передать себе с минимумом налогов.

Вывод с иностранной компании:

ИП в РФ на УСН может получать роялти от иностранной компании и платить 6%

ИП в РФ на ПСН может разрабатывать ПО для европейской компании и платить фикс сумму налога ПСН, для существенных сумм нужно будет обосновывать рыночную стоимость для налоговой. Фиктивные сделки не пройдут

США Делавер и Stripe atlas

Если продажи за пределы страны, нужно платить налог? Какие преимущества в сравнении с Европой?

Как вы организовываете международный прием платежей и оптимизацию налогов?

Какие холдинговые схемы и юрисдикции каких стран используете для международной экспансии и оптимизации налогов?

У эквайрингов в РФ есть один недостаток: они не любят карты дальше РФ/СНГ

за Альфу не скажу, может, любит, но, думаю, не любит

второе — не знаю, какие планируются обрроты, но прямой мерчант дают далеко не нулевым, хз насколько верна цифра в $100к/mo для минимума (для Кипра до кризиса было и 10к), но, думаю, около того

PayPal с нуля, если пролет с мерчантом, приемлем. Лучше не в России.

Эстонские компании с 25% налогом и возможным НДС — для лохов. Если вы клюнули на e-residency, поздравляю.
NL, CY получше, но НДС везде в Европе давит тяжелой лапой.

«Всего мира» не существует. От слова «совсем» или «вообще»
Есть США с кредитками в пупке, от рождения. И все. Чуток AU и CA.
Остальные платят кредитками много хуже, европа — много населения, потому много транзакций, но до США конверсии далеко.
Поэтому на «все виды платежей» можно забить. Их всего три: кредитки, Пейпал и крипто. Крипто для нелегала (казиношки там, зверушки, ..)

Ирландия и Нидерлады да. Ведут. 50к в год если готовы выложить, можно что-то рекомендовать.

Sripe хорош, но проблема США в их завязанности на US Citizen, это значит — наличие SSN.
Да, можно зарегить компанию, необязательно Делавер (там скрытый реестр, в отличие от многих, но это последнее преимущество). И США не оффшор, номинала с SSN нанять за 500 в год не получится.

В целом схема строится от оборотов, если продавать услуги аутсорса для небольшой конторы — это одно, 8-15% потерь + налоги, если обороты большие — это другое (3-5% финсервисам + налоги), очевидно, что универсального решения быть не может

Если взять Китай — там совсем специфические платежные системы. Карты Visa, как в Европе — не приветствуются.

Если взять Европу и США — напротив, будет через VISA.
И т.д.
На весь мир не получится — придется подстраиваться под каждую крупную страну.
Можно взять интегрированное решение, типа XSola, но за свой сервис они закономерно хотят денежку. Которая ну намного-намного больше ваших вожделенных 6%

Во-первых, для международной экспансии придется нанимать международных юристов. Тут вопросы можно задавать только для того, чтоб составить свое мнение и сформулировать вопросы профессионалам, не более.

Если говорить «за вообще» — то лично я стою за агентскую схему: «в там» регается компания-агент, которая за незначительный процент собирает деньги, основную сумму по договору отправляя материнской компании (например — в РФ). Конечно, ИП в России — удобная штука, но сумма оборотов уж очень ограничена, для международного-то маркетплейса :-)

В США налоги платить придется в любом случае, вне зависимости от направления получения доходов, только размер и количество будут разными. В Делавере, кстати, помимо федеральных налогов будут еще и местные, налоги штата. Другое дело, что с агентского вознаграждения можно и заплатить — это немного. Но вот если клиент попадется из США, да еще и местный — то возникает налог с продаж (как минимум — в большинстве штатов), и тут уже агентский договор не рулит, платить придется с полной суммы. Жульнические схемы типа «клиента из США отправляем на европу, и наоборот» ловятся, читал такие сообщения краем глаза пару раз.

В целом — поддержу предыдущих ораторов: на каждом рынке придется строить свою схему отдельно, и она будет очень сильно зависеть от частностей, например — от доли самого маркетплейса в сумме транзакции. Без юристов и спецов по International Taxation эту проблему не расколоть.
Если бы я сам захотел принимать максимально широкий спектр платежей со всего мира в одной точке подешевле, я бы регнул контору в Вайоминге, США, и принимал деньги на пейпал.